獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

投資人專區

一、本公司審計委員會由全體獨立董事組成,每季至少召開會議乙次,並得視需要隨時召開。

二、內部稽核主管與審計委員會之溝通:

1. 定期性-於審計委員會報告稽核發現及異常事項改善進度,回覆獨立董事所提出的問題,並依其指示加強稽核工作內容,確保內控制度的有效。
2. 非定期性-平時利用電話、電子郵件或當面方式,溝通稽核發現內容及如何不斷提升稽核價值,若發現有重大違規情事,立即通知獨立董事。
3. 年度主要溝通事項如下:

三、會計師與審計委員會之溝通:

1. 定期性-於審計委員會報告稽核發現及異常事項改善進度,回覆獨立董事所提出的問題,並依其指示加強稽核工作內容,確保內控制度的有效。
2. 非定期性-平時利用電話、電子郵件或當面方式,溝通稽核發現內容及如何不斷提升稽核價值,若發現有重大違規情事,立即通知獨立董事。
3. 年度主要溝通事項如下: